如何撰寫商業計劃書
假如您的公司只存在於您腦袋中，便會難以說服貸款人、投資者和股東，令他們信服您的公司具備足夠的誠信以及您會善用他們的資金。而業務計劃恰好就能在這種時候派上用場。
這項備受推崇的管理工具是一種書面文件，其詳述了您的身分、您計劃達成的目標，亦會解釋您打算如何解決牽涉其中的風險並帶來預期中的回報。
清晰、記錄分明的業務計劃不但能在創立新公司或申請企業貸款時派上用場，還可以為您和您的團隊提供指引和現實檢驗，助您運營公司、確保公司能朝目標前進以及監測成功進度。
全面而簡潔
業務計劃不必是數百頁長、艱澀難懂的文件。事實上，業務計劃應該保持言簡意賅，同時為讀者提評估您公司的計劃和前景時所需的所有資訊。
要撰寫有效的業務計劃，並沒有萬無一失的公式。業務計劃的目的是要顯示出您願意投入建立一間可持續的公司，而且您具備達成此目標所需的專長、技能和自信。
在您開始撰寫業務計劃時，請記緊這些小貼士：
- 儘快地把想法寫在紙上，不用執著於細節，撰寫初稿時更是如此。
- 儘量保持資料簡明扼要。銀行業人士希望看見事實。
- 向您的董事會（如適用）、高層管理人員和關鍵僱員展示計劃，以獲得他們的意見。
- 計劃最好是由公司內部的人員撰寫。但向外部的專家尋求意見亦能帶來不少幫助。
- 您也可以尋找熟悉新移民創業時所面臨難題的導師，徵詢他們的意見。您可以透過 ACCES Employment 和 Futurpreneur Canada 等機構尋找導師。
業務概況
您的業務計劃的第一部分，應該詳述您公司的業務概況。內容包括：
- 您公司的法定名稱、商業名稱、營業地址和聯絡資料。
- 簡短描述業務內容。
- 簡單總結業務的產品或服務、價格、經銷情況、風險因素和競爭優勢。
- 概述您的市場和您的公司如何配合人口、經濟、社會、行業、市場和文化趨勢。
- 描述行業中的主要參與者，包括主要競爭對手、供應商和經銷商。
- 您公司的使命、願景和價值觀。使命應描述您公司的業務。願景應列明您對公司未來發展的預期。價值觀能讓讀者了解您公司最重視的價值，例如團隊合作、誠信和以客為本。
- 適用的政府法規。
銷售和營銷計劃
此章節應概述您將如何吸引客戶、說服客戶購買並不斷吸引他們回來再次光顧。
銷售和營銷計劃應詳盡描述您的目標客戶群、您的產品或服務的估計需求量，以及解釋為何您的產品或服務能吸引客戶。您也需要解釋您的公司將如何改變您客戶的生活，以及客戶為何會選擇您的產品，而不是競爭對手的產品。
此部分應該涵蓋的其他要素包括：
- 您的獨特品牌識別的描述。
- 概述您的消費者的購買決策過程（例如消費者如何與您的公司互動）。
- 您的營銷目標（例如目標市場佔有率或目標顧客人數）。
- 一張現有客戶和供應商的清單（如有）。
- 您的業務宣傳和推廣計劃。
- 簡短描述您的客戶服務策略。
營運計劃
營運計劃需要詳述您公司的實體設施（地點、規模、擁有權）、資本財物（例如機器及科技設備）、任何將來的資金開支需求、知識產權、辦公傢俱、研發投入，以及所需的環保合規工作。
人力資源計劃
一個妥善的業務計劃應該交代清楚您打算如何招募和留住員工，以及詳述您公司在人力資源範疇可能遇上的任何獨特挑戰。您亦應該提供與下列範疇相關的資料，包括組織結構圖、職務說明書、工作時間、薪酬及福利、假期政策、評核績效程序和員工訓練及發展。
法律架構
您應該描述您公司的擁有權架構——公司由誰擁有，以及公司屬於甚麼性質（例如獨資經營、合夥經營、有限公司或有限責任公司以及 B 型企業）。如果您是收購已有的公司，請提供該收購協議的詳細資料。請謹記，您應該找律師來為您檢視所有合同和法律問題。
行動計劃
您應該在此部分提供一個簡易的表格或圖表（一至兩頁便足夠），展示未來幾年的主要目標和里程碑。記下目標日期和每項工作的負責人能帶來不少幫助。
行政摘要
不妨以一份簡潔的高層行政摘要（也是一至兩頁就足夠）為計劃書作結。此部分必須包括：
- 您的目標和計劃的描述。（確保說明這是一家新公司、現有公司的擴充或是收購一家新公司。）
- 公司歷史和營運性質的描述。
- 您的產品或服務以及其獨特賣點。
- 您的融資需求。
- 關於管理和任何顧問的細節。
- 簡單概述您的風險評估和應急計劃。
- 您的金融機構的聯絡資料。
證明文件
有一點十分重要；您必須提供證明文件，以支持您的業務計劃。這些資料包括可行性研究、調查、市場分析、有關主要競爭對手的資料以及行業概況。您可以在主文件中使用註腳，指明特定的證明文件。
附錄財務計劃
您的業務計劃應該包括一份財務計劃，清楚解釋您的賺錢方法、開支項目以及您所需要的融資。
一份穩妥的財務計劃應該包括：
- 公司的基本資料 （例如地址、聯絡資料、營業開始日期、財政年度終結日）。
- 銷售數據（過往的數據和未來三年的數據預測）。應該按產品類別細分這些數據，並把數據以加元和總銷售額百分比顯示。
- 變動成本和固定成本（過往和預計），按存貨、物料、運費、關稅、工資和薪金、維修及維護、服務和公用事業、資產折舊、通常開支、差旅、廣告、辦公開支、保險和稅務等類別細分。別忘記還得提供詳細、記錄完好的創業成本。
- 過去和預計的收益表和財務狀況表。
- 未來三年的每月現金流預測。
- 您所有業務領域的融資需求陳述。這應包括任何現有借貸及其用途的描述。
- 包含過往數據和估算數據的績效指標表格。這當中可以包含數個關鍵指標，例如流動資金比率（當前資產除以當前負債）、應收帳款帳齡、存貨周轉率、利息覆蓋率、總負債與權益比率、投資回報率、資產收益率和資產周轉率。
- 公司負責人的財務資料。貸款人需要這些資料來評估您的還款能力。您應該提供您的個人住址、聯絡資料、收入和資產資料、任何負債，以及您配偶的名字及其受僱資料。如果您有任何生意夥伴，您必須也提供他們的財務資料。
銀行業人士還需要了解您的個人財務狀態，因為他們通常會要求您作出某種投資，以證明您的承諾。（您可以自己投資或者透過家人和朋友提高此投資）。根據經驗，資金吸引資金；您的投資者越多，就越是容易吸引新的投資者。
必須記得的是，銀行人士亦會檢查您的信用記錄，以衡量您的可靠程度。請確保您知道信貸機構針對您或您公司存檔的具體紀錄。
您剛剛搬來加拿大，可能沒有向銀行申請企業貸款所需的信用記錄。簡單的方法是申請信用卡，並以負責任的方式予以使用。您也可以了解政府推行的融資計劃，例如 BDC 的新移民企業家貸款（Newcomer Entrepreneur Loan）。
避免以下陷阱
- 業務計劃切忌不切實際。您應該能夠合理證明任何假設或預計。
- 避免隱瞞財務困難。舉例來說，假如您的銷售情況出現波動，而您因此需要靈活的還款期，請務必要向您的貸款人坦誠說明。透明度高的業務計劃，將是為您爭取銀行業人士和投資者信用的重要資產，不論他們是您的公司成員還是外部人員。
- 務必提供足夠的資料。充分詳述與管理團隊、營銷計劃和創業成本相關的細節。
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